3月5日，东方集团股份有限公司（以下简称“东方集团”）股价“一字”跌停，报1.57元/股，创历史新低，总市值缩水至不到60亿元，触及历史冰点。

此次股价暴跌的直接导火索是中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）通报东方集团财务造假案阶段性调查进展。东方集团可能因此重大违法被强制退市。

证监会通报东方集团财务造假案进展。

四年虚增营收200亿，或触发重大退市条款

东方集团3月1日发布的公告确认了证监会的调查进展。公告显示，东方集团在2020年至2023年期间，通过虚构交易网络、设立空壳公司等手段，虚增营收超200亿元，净利润虚增幅度达300%。其中，2022年虚构大豆交易金额即达37亿元。

东方集团公告截图。

此外，东方集团还通过少计存货减值、虚增资产估值等方式，将资产负债率从实际的82%粉饰至55%。若违法事实成立，东方集团将触发重大违法强制退市条款，成为2025年因财务造假退市的首例。

证监会强调，上市公司财务造假严重损害投资者利益，将从严从快查处，强化追责。对于触及重大违法退市情形的上市公司，将严格执行退市制度。

创始人曾位列富豪榜

东方集团过往财报显示，2020年至2023年期间，除2020年盈利外，其余三年均亏损。

东方集团成立于1992年，1994年上市，是黑龙江省首家上市民企，业务涵盖农业、金融、港口及新型城镇化开发。旗下参股锦州港和民生银行。

创始人张宏伟以建筑工程起家，通过粮油贸易积累财富，后通过并购、投资快速扩张。曾位列《2023年·胡润百富榜》第140位和《2024家大业大酒·胡润全球富豪榜》第812位。

然而，高速扩张背后，公司长期面临主业利润微薄、业务协同不足的困境。截至2023年底，负债总额约490.28亿元，资产负债率达71.12%。

自2020年以来，公司已多次筹措资金，但仍未缓解债务压力。

东方集团2024年三季报截图显示负债合计192.33亿元。

16.4亿存款遭冻结

去年6月18日，东方集团公告称，因关联方东方集团财务有限责任公司流动性趋紧，导致公司及子公司在该财务公司的16.4亿元存款提取受限。这一消息迅速引发市场震动。

次日，公司实控人出具承诺函，承诺将采取措施支持财务公司化解流动性资金不足问题。然而，此次调查揭露东方集团曾违规将16.4亿元资金存入关联财务公司并恶意冻结，导致存款提取受限。

东方集团控股股东东方集团有限公司自身亦深陷困境，2023年净亏损48.3亿元，对上市公司的支援承诺已无法兑现。

（文章来源：海报新闻）