2024年，证监会以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的二十届三中全会精神，全面落实中央经济工作会议和全国金融工作会议要求，突出强化基础、严格监管，聚焦重大、恶性及关键案件，坚持惩防治并举，行民刑协同，全力提升执法效能，保障资本市场健康发展。

一、2024年执法概况

2024年，证监会加大执法力度，依法查处证券期货违法案件739件，处罚决定592件，增长10%；处罚责任主体1327人次，增长24%；市场禁入118人，增长15%；移送公安机关涉嫌犯罪案件178件，增长51%。

案件构成中，信息披露案件249件居首，占比34%；中介机构未勤勉尽责案件95件，连续三年增加，占比13%；内幕交易178件，操纵市场71件，占比分别为24%、10%。

二、重拳出击：执法成效显著

证监会在发行上市、信息披露、并购重组、退市等领域加大执法力度，精准打击欺诈发行、财务造假等违法行为，维护市场秩序和投资者权益。

——严打欺诈发行，全年检查拟上市企业87家，查处5起欺诈发行案件，罚款数千万元，彰显从严监管态度。

——严惩财务造假，查办案件128件，重点打击虚构业务、滥用会计政策等行为，鹏博士、紫晶存储等案被立案调查。

——严查非法套利，查处35起内幕交易案件，罚没款超亿元；打击利用并购重组题材炒作股价行为。

——畅通退市“出口关”，全年55家公司退市，对35家退市公司及责任人追责到底。

三、靶向攻坚：规范市场主体行为

证监会加大追责力度，压实上市公司实际控制人、控股股东等“关键少数”责任，严惩中介机构未勤勉尽责行为，提升从业人员合规意识。

——紧盯“关键少数”失责，查处989人次，罚没28.1亿元，市场禁入81人次。

——严防“看门人”失守，全年罚没中介机构6.73亿元，暂停4家会计师事务所和1家证券公司业务。

——严查“从业人员”失职，查办59起从业人员违法违规案件，净化行业风气。

四、提升效能：推动生态治理

证监会注重发挥执法在发现监管漏洞、完善基础制度方面的作用，推动形成崇法守信的市场生态。

——强化源头治理，查办利用衍生品实施内幕交易案件，打击股市“黑嘴”。

——强化系统治理，联合部委制定财务造假综合惩防意见，开展专项行动，集中惩处一批重大案件。

——强化依法治理，制定行政处罚裁量规则，提升执法规范性和精细化。

下一步，证监会将继续落实党中央、国务院部署，紧扣工作主线，提升执法能力，打击证券期货违法违规，保护投资者权益，为高质量资本市场提供法治保障。

（文章来源：证监会网站）