证监会5月15日公布的2024年执法情况综述显示，2024年，证监会持续加大执法力度，依法从严查办证券期货违法案件739件，同比增长显著；作出处罚决定592件，较去年上升10%；处罚责任主体1327人（家）次，增长24%；市场禁入118人，同比增长15%。向公安机关移送涉嫌犯罪案件和线索178件，增幅达51%。

证监会强调，未来将继续围绕“防风险、强监管、促高质量发展”的工作主线，不断提升执法能力和办案质效，充分利用法律法规赋予的执法手段，快速、准确、严厉打击证券期货违法违规行为，切实保护投资者合法权益，为高质量资本市场提供坚实的法治保障。

要点概览：

2024年，信息披露案件249件，占比34%，位居首位

2024年，中介机构未勤勉尽责案件95件，连续三年增加，占比13%

2024年，内幕交易案件178件、操纵市场案件71件，占比分别为24%、10%，数量稳定

2024年，对87家拟上市企业进行了现场检查或督导，严肃查处了5起欺诈发行案件

2024年，通过年报审阅、现场检查、舆情监测、投诉举报、大数据建模分析等多元化渠道发现财务造假线索，查处相关案件128件

重拳出击：重点领域执法成效显著

2024年，证监会在发行上市、信息披露、并购重组、退市等重点领域加大了执法力度，集中打击欺诈发行、财务造假、操纵市场等违法行为，引导市场主体诚实守信、合规经营，维护资本市场秩序和投资者权益。

严打欺诈发行，守好上市“入口关”。证监会全年对87家拟上市企业进行了现场检查或督导，严肃查处了5起欺诈发行案件，彰显依法从严打击欺诈发行的决心。

严惩财务造假，把好信息披露“质量关”。证监会通过多元化渠道发现财务造假线索，查处相关案件128件，打击虚构业务、滥用会计政策等违法行为。

严查非法套利，筑牢并购重组“合规关”。证监会切实加强监管执法，查处了35起内幕交易案件。

出清“害群之马”，畅通退市“出口关”。证监会坚持“应退尽退”原则，全年55家上市公司退市，对退市公司及责任人的违法违规问题一追到底。

靶向攻坚：划清市场主体行为边界

证监会通过加大追责力度，压实主体责任，引导上市公司实际控制人、控股股东、董监高等依法行事，中介机构审慎履职，从业人员廉洁执业，维护资本市场平稳健康发展。

证监会严厉打击“关键少数”违法行为，全年查处989人次，同比增长21%；对中介机构未勤勉尽责行为全面追究责任，全年罚没6.73亿元；对从业人员持续强化监管执法，严肃查办59起违法违规案件。

提升效能：推动个案查处向生态治理转变

证监会注重发挥执法在发现监管漏洞、促进制度完善等方面的作用，通过惩治违法“已然”，震慑违法“未然”，推动形成崇法守信的市场生态。

强化源头治理，坚决遏制违法苗头。证监会持续加大监测力度，对新型、苗头性违法违规行为坚持露头就打，严厉打击股市“黑嘴”。

强化系统治理，构建综合惩防体系。证监会与相关部委联合制定并推动国务院办公厅转发《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》，部署开展专项行动，集中惩处了一批财务造假重大案件。

强化依法治理，不断提升执法规范化水平。证监会制定发布《中国证监会行政处罚裁量基本规则》，明确裁量阶次及适用情形，为执法提供制度保障。

（文章来源：中国证券报）