5月15日公布的2024年中国证监会执法情况综述显示，2024年，证监会持续加大执法力度，依法从严查办证券期货违法案件739件，同比增长显著，作出处罚决定592件、增长10%，处罚责任主体1327人次、增长24%，市场禁入118人、增长15%；向公安机关移送涉嫌犯罪案件和线索178件，同比增长51%。

　　从案件构成来看，信息披露案件249件，占比34%，位居首位；中介机构未勤勉尽责案件95件，连续三年增加，占比13%；内幕交易案件178件、操纵市场案件71件，占比分别为24%、10%，数量与往年基本持平。这些案件严重扰乱了市场秩序，损害了投资者利益。

　　证监会表示，未来将不断提升执法能力和办案质效，充分利用法律法规赋予的执法手段，快、准、狠打击证券期货违法违规，切实维护投资者合法权益，为建设高质量资本市场提供有力法治保障。

　　重拳出击：重点领域执法成效显著

　　2024年，证监会在发行上市、信息披露、并购重组、退市等重点领域加大执法力度，集中力量精准打击欺诈发行、财务造假、操纵市场等违法行为，通过“抓重点、办大案、树导向”，引导市场主体诚实守信、合规经营。

　　具体来看，证监会秉持“执法全覆盖，申报即担责”原则，全年对87家拟上市企业开展现场检查或督导，严肃查办5起欺诈发行案件。同时，通过多元化渠道发现财务造假线索，查办相关案件128件，重点打击虚构业务、滥用会计政策等违法行为。

　　出清“害群之马”，畅通退市“出口关”

　　2024年，证监会坚持“应退尽退”原则，全年55家上市公司退市。同时，对退市公司及责任人的违法违规问题一追到底，切实维护市场秩序。

　　靶向攻坚：划清市场主体行为边界

　　证监会坚持“追首恶”“惩帮凶”，通过加大追责力度，压实主体责任，严厉打击“关键少数”利用上市公司平台攫取个人私利的行为。全年查处“关键少数”989人次，同比增长21%，市场禁入81人次。同时，全面追究中介机构未勤勉尽责行为的责任。

　　提升效能：推动个案查处向生态治理转变

　　证监会在坚持从严打击各类违法违规行为的同时，注重发挥执法在发现监管漏洞、促进制度完善等方面的积极作用。通过惩治违法“已然”，督促市场主体纠正不当行为；通过震慑违法“未然”，实现“办理一案、震慑一方、治理一域”。

（文章来源：中国证券报）