中证协修订《底稿指引》 促进新三板高质量发展
AI导读：
中证协结合监管变化修订《非上市公众公司挂牌推荐和定向发行业务工作底稿内容与目录指引》，以规范新三板业务底稿编制，提高主办券商尽职调查质量，促进新三板高质量发展。
近日，券商中国记者从相关渠道获悉，中证协结合监管变化，组织配套修订形成了《非上市公众公司挂牌推荐和定向发行业务工作底稿内容与目录指引（征求意见稿）》（下称《底稿指引》），目前正向各大券商征求意见。
据悉，此举是为引导主办券商全面落实《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引》（下称《尽调指引》），进一步规范新三板业务底稿编制要求，提高主办券商尽职调查工作质量，促进新三板高质量发展。
促进提升主办券商执业质量
此前的《底稿指引》发布于2021年1月，对指导证券公司开展全国中小企业股份转让系统相关挂牌推荐业务、股票发行业务，编制、管理工作底稿发挥了重要作用。
随着市场形势变化及新三板改革的持续推进，现行规则与业务实践要求存在较大差异，难以为证券公司展业提供有效指导。近期，全国中小企业股份转让系统对《尽调指引》进行了修订，更好适应当前监管形势和市场要求。
为便于主办券商根据《尽调指引》的要求开展尽职调查、编制和管理工作底稿，中证协配套修订发布《底稿指引》，促进提升主办券商执业质量。
《底稿指引》修订思路有三个方面：一是进一步明确主办券商尽职调查要求；二是体现对中小企业挂牌的包容性；三是满足层层递进的市场要求。
适当简化底稿要求
具体而言，本次修订了多个方面的内容。调整了适用范围，以更好衔接北交所管理架构。内容结构与《尽调指引》对应，设置三部分，聚焦中小企业发展特点，适当简化了底稿要求。增加了新三板制度特色的核查资料，增加了定向发行可转债和优先股的相关核查底稿要求。
（文章来源：券商中国）
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