3月21日，深圳证监局发布2024年度稽查执法工作综述。深圳证监局严格落实监管要求，严厉打击各类违法违规行为，做到严而有度、严而有方、严而有效，更好保护投资者合法权益。

深圳辖区打击证券违法呈现4大特点

　　一是查审指标迭创新高。执法效能逐步提升，2024年度承办案件49件，办结32件。案件承办、办结及查实数量，线索发现及成案数均为新高，行政处罚决定、涉案人数、罚没款均创历史新高。

　　二是执法重点聚焦。承办案件涉上市公司欺诈发行、财务造假等信息披露问题连续两年超案件总数一半，本年度对该类案件行政处罚罚没总金额近亿元；查办案件类型丰富，包括违规类、内幕交易、市场操纵等。

　　三是执法质效持续提升。着力提升稽查执法质效，2024年度完成多个系统内、辖区“首单”，如私募机构提供虚假材料案，首次移送公安部门处理的“顾问高参”，首次对拒绝阻碍监督执法行为作出行政处罚。

　　四是立体追责网络织密。从刑事追责方面持续发力，做到涉刑案件“应移尽移”，2024年移送公安机关的证券期货违法犯罪案件8件；同期有14件被刑事起诉，8件被判处刑罚。

　　严打财务造假及欺诈发行

　　2024年，深圳证监局承办上市公司信息披露违法违规案件21件，其中财务造假相关案件14件，占比66.67%。坚决贯彻“申报即担责”，阻断发行上市“带病闯关”行为。

　　对市场舆情关注和投资者反映强烈的重点案件快查快办，对某上市公司舆情事件，迅速完成核查及立案工作；对某“累犯惯犯”上市公司，仅历时两个月便完成所有调查工作。

　　调集资源打击对抗监管执法行为，对某上市公司子公司高管为掩盖财务造假行为，销毁、掩埋、删除财务资料，提供虚假材料，指使员工和客户拒绝配合调查的行为“零容忍”，杜绝破窗效应。

　　惩治第三方配合造假和中介机构失职缺位

　　2024年，深圳证监局大力提升对第三方配合财务造假行为的打击力度。从快从严查处辖区上市公司配合造假行为。

　　有效落实“一案双查”，严厉打击中介机构失职缺位行为，对当年承办的财务造假案涉及的34家次中介机构开展核查，并对5家次违法行为启动调查。

　　对严重失职失责的给予“资格罚”，某会计师事务所长期未能发现财务造假，篡改、删减、编造审计底稿，被处以重罚。

　　全年向上市及公众公司就财务规范问题作出32单行政监管措施，向涉及未勤勉尽责的7家中介机构及18名从业人员作出10单行政监管措施。

　　严查金融机构及其从业人员违法违规行为

　　深圳证监局加强对证券期货基金机构及从业人员违规行为整治，查处证券从业人员违规交易类案件同比增长20%，私募机构违法违规类案件4件。

　　从严查处证券投资咨询从业人员违规炒股案件；打击基金从业人员违规交易行为，某私募基金投资总监违规趋同交易，被处以650余万元罚没款。

　　持续整治私募机构违法违规乱象，全年对37家私募机构及37名责任人采取行政监管措施。

　　严肃处理操纵市场、内幕交易等交易类违法

　　2024年，深圳证监局承办异常交易类案件7件，其中内幕交易类4件，市场操纵类3件。

　　紧盯并购重组、实控人变更等内幕交易高发领域和上市公司董监高等重点群体，打击操纵市场、内幕交易等违法行为。

　　重罚操纵股票市场行为，对某资本市场累犯惯犯展开调查，拟对其罚没金额超亿元。严惩上市公司相关人员内幕交易行为。

　　严监严管中体现对投资者保护的实效

　　深圳证监局将稽查执法与投资者保护、风险化解同部署，努力实现案件办理效果统一。

　　突出“三位一体”强化责任追究，加快落实投资者保护制度机制。

　　支持中小投资者服务中心展开特别代表人诉讼，共提供2起案件线索，其中1起已进入程序。

　　探寻投资者群体性保护新途径，在某上市公司虚假陈述责任纠纷案中，探索新模式，指导调解中心受理相关案件，帮助投资者挽回损失。

（文章来源：南方都市报）