AI导读：

2024年深圳证监局执法力度空前，多项查审指标创历史新高，全年共承办案件49件，办结32件，罚没款总额高达1.52亿元。重点打击财务造假与欺诈发行，整治交易类违法行为，取得多个“首单”突破，推动中介机构落实责任，助力构建“崇法守信”的资本市场生态体系。

　　2025年3月21日，《中国证券报》刊发文章《多项查审指标创新高深圳证监局重拳打击证券违法》。

　　2024年，深圳证监局执法力度空前，多项查审指标创历史新高，彰显出对证券违法的“零容忍”态度。全年共承办案件49件，办结32件，案件查实数量、线索成案率连续三年上升。全年作出29份行政处罚决定，涉及71人，罚没款总额高达1.52亿元，同比大幅增长，创历史新纪录。

　　重点打击领域与典型案例

　　1. 严打财务造假与欺诈发行：深圳证监局聚焦上市公司信息披露违规，全年查处超半数案件涉及财务造假、资金占用等问题，罚没金额接近亿元。例如，查处北交所欺诈发行“第一案”，移送配合上市公司造假的“顾问高参”至公安机关，并对拒绝配合调查的涉案人员处以顶格罚款100万元。某会计师事务所因系统性篡改审计底稿掩盖失职行为，被罚没2700万元，并被暂停证券业务资格6个月。

　　2. 整治交易类违法行为：全年查处内幕交易案4件、操纵市场案3件，严厉打击“累犯惯犯”。某私募基金投资总监利用职务信息实施趋同交易，被罚没650余万元。另一案例中，通过虚假申报拉抬股价的恶性操纵行为，拟被罚没金额超过亿元。

　　执法创新与跨部门协作

　　深圳证监局在执法中取得多个“首单”突破，包括首例私募机构虚假材料案、首次对阻碍执法行为作出行政处罚等。通过“一案双查”机制，核查14起财务造假案涉及的34家中介机构，推动中介机构落实“看门人”责任。与司法部门紧密合作，全年移送公安机关的证券犯罪案件达8件，推动刑事追责与民事赔偿并行，帮助投资者挽回损失近3000万元。

　　政策背景与行业影响

　　此次执法行动积极响应证监会“强本强基、严监严管”的总体部署。证监会副主席李明多次强调，要对欺诈发行、财务造假等恶性违法行为“重拳出击”。深圳证监局的举措不仅强化了本地市场秩序，也为全国资本市场执法效能提升树立了典范，助力构建“崇法守信”的资本市场生态体系。

（文章来源：国际金融报）