AI导读：

上海思尔芯技术股份有限公司在科创板首发上市过程中因欺诈发行被证监会处罚，这是新《证券法》实施以来的首例欺诈发行案件。证监会强调，实行注册制不意味着放松质量要求，将加大新股发行领域的监管力度，严厉打击财务造假、欺诈发行等违法违规行为。

上海思尔芯技术股份有限公司（简称：思尔芯）在科创板首发上市过程中因欺诈发行被证监会处罚。2月9日，证监会发布了针对思尔芯的行政处罚决定，指出这是新《证券法》实施以来，首例在提交申报材料后、未获注册前被查办的欺诈发行案件。

根据交易所披露的信息，思尔芯于2021年8月提交科创板上市申请，并在同年9月进入问询阶段，但最终在2022年7月终止了IPO进程，原因是公司和保荐人共同向交易所撤回了首发申请。

来源：交易所

思尔芯专注于集成电路EDA领域，业务聚焦于数字芯片的前端验证，为国内外客户提供原型验证系统和验证云服务等解决方案。然而，在申请上市的过程中，思尔芯涉嫌虚增收入和净利润。

根据证监会发布的行政处罚，思尔芯在公告的证券发行文件中编造了重大虚假内容，其中《招股说明书》中的“业务与技术”和“财务会计信息与管理层分析”部分存在虚假记载。2020年，思尔芯虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。

来源：证监会

证监会依法对思尔芯及相关责任人进行了处罚，包括罚款和对相关责任人的处罚。此外，思尔芯的保荐机构中金公司也受到了市场的关注。尽管中金公司在2023年证券公司财务顾问业务执业质量评价中获得了A级评价，但其保荐的IPO项目中也有多家公司终止了上市进程。

来源：交易所

证监会强调，实行注册制并不意味着放松质量要求。对于涉嫌存在重大违法违规行为的，即使撤回发行上市申请，也要一查到底。证监会将加大新股发行领域的现场检查、现场督导和稽查执法力度，压实发行人信息披露责任和中介机构“看门人”责任。

此次思尔芯的案例并非个例，2023年也有多家被抽中现场检查的企业选择主动撤回终止IPO。证监会表示，将以“零容忍”的态度坚决打击财务造假、欺诈发行等违法违规行为，切实维护市场秩序，保护投资者合法权益。